Jerry's Kingdom of Thought！

本文作者為 PTT_CFP 版友 elvies。

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1.主要解決之問題
                                                                               
                                                                               
  a.儲蓄：人們之所以會儲蓄，主要目的是為了將來，預期自己將來有動用資金，
          完成生時所需之一切花用。（ex:國外旅遊 、購屋、買車..etc.）
                                                                               
  b.保險：人壽保險，則是主要以被保險人的生命身體為標的，進行投保。
          縱然儲蓄險包含生存險與死亡險，但基於[保險]本意為風險轉嫁，主要仍在
          解決[家庭保障風險]，死後保障家人的問題！
                                                                               
                                                                               
   Note：儲蓄主要是解決自身生時花費之問題
                                                                               
         保險主要是解決身故保障家人之問題
2.保障的有無 ＋ 現金流動性（簡稱金流）高低
                                                                               
                                                                               
 a.儲蓄：儲蓄的目的並非保障（純儲蓄流動性高，不鎖金流）
                                                                               
 b.保險：保險的本意並非儲蓄（儲蓄險流動性低，鎖住金流）
                                                                               
                                                                               
  Note：「如果儲蓄過程中您發生不幸，家人便可以得到一份保障」
         這句話將儲蓄為準備自身生時花費＋保險解決保障家人目的
         看似巧妙結合，實際卻混淆儲蓄與保障各自之價值觀！
                                                                               
         學而不思則罔！站在儲蓄或保險的天平兩端，一筆錢若要花在
         刀口，敢問買儲蓄險，對保障本身或對儲蓄本身，是否值得？
                                                                               
         實際上，一次大地震，足以證明國人熱愛儲蓄險，已導致保障嚴重不足！
                                                                               
         然而對於儲蓄端？不考量現金流動性(簡稱金流)，[強迫儲蓄]尚且有
         一點點可取，「最起碼錢沒有亂花」 ← 此話前提是鎖金流

本文作者為 PTT_CFP 版友 elvies 於 2007/11/13 發表。

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Δ五大指標 --- 評量能否省下「遺產稅」
                                                                                

本文為 PTT_CFP 版友 elvies 發表，原文製作十分精美，這裡侷限於呈現方式，只能盡量囉....。

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參考資料：
1、厚浦：完全人身保險手冊（http://0rz.tw/643Dg）
2、雅虎奇摩理財：保險區（

本文作者為 PTT_CFP 版友 elvies。

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資料來源：保險發展中心商品資料庫（ http://0rz.tw/1d3Br ）

更新日期:2007/12/17 09:30 【魏喬怡／台北報導】 
目前市面上陸續有保險公司推出「保證給付」的變額年金險，乍聽之下確實是蠻吸引人的，而且確實也很符合退休族穩定保本的需求。不過，這類商品較適合哪些人呢？
其實，只要是投資就多少有風險，想要有「保證給付」，還是要多付一些代價，只是投資人可能會忽略掉。第一是「時間」的代價。通常買年金險要進入「給付期」已是十年、二十年之後，以中泰人壽金美滿變額年金保險來說，即使保險公司保證十年、二十年後，每年可給付「保證提領累積金額五％」，但投資人要想想，二十年後這五％是否還敷使用？因此，壽險業者分析，這類保本的商品較適合不想承擔任何投資風險的保守投資人。
第二種是「額外加費」的保證給付，也是羊毛出在羊身上。以國泰人壽飛翔人生變額年金保險（甲型）來說，提供四種保證給付選擇：保證最低身故基本型、一．五％年增型；以及保證最低滿期基本型、一．五％年增型。投資人可以選擇有保證或沒保證給付，若選擇附加保證給付機制，每個月需多支付保證費用。
除此之外，在利用投資型保單投資基金時，也要先留意到投資標的數量夠不夠選擇。以保誠的投資型保單來說，就只有保誠投信旗下的基金可選擇；而以中泰人壽金美滿變額年金保險來說，只能投資追蹤大盤的ETF指數型基金。
詮國保險經紀人褚榮芳則提醒道，雖然變額年金險是累積退休金的好平台，但它的優點也同樣是缺點。因為是年金險是生存險，目的在保障活太久的風險，所以缺點是沒有身故、全殘保障，且年金險進入「給付期」後不能解約、借款、更改受益人，在投保前投資人還是要弄清楚年金險跟一般壽險保單的不同，以免引起糾紛。

更新日期:2007/12/10 09:21 【陳怡慈／台北報導】 
投資型保單的死亡給付，到底要不要視為被保險人的遺產課稅？金管會與財政部見解不同。專家指出，民眾別迷失在政府部會的口水裡，看看近年來，跟投資型保單有關的行政法院判決結果就知道：行政法院傾向支持投資型保單要課遺產稅！
在保險業強大壓力下，金管會與業者立場一致，都認為，投資型保單屬於人身保險保單，保戶繳交的保費，拿去投資的部分，屬於保險給付，如果被保險人死亡，帳戶投資利得，屬於死亡給付。
判決勝口水 免稅敗訴案例多
保險死亡給付有何特性？按《保險法》第112條規定，被保險人死亡時，保單如果有指定受益人，保單的死亡給付金額，不得作為被保險人的遺產課稅。也就是說，金管會跟壽險公司都認為，投資型保單的帳戶投資價值，屬於死亡給付，不必課遺產稅。
不過，這觀點並不被財政部及行政法院接受。原因出在一個很根本的問題：投資型保單算保單嗎？
根據財政部賦稅署近來收集行政法院判決結果，發現行政法院的主張，跟財政部對投資型保單的看法頗為一致，也因此，當國稅局對投資型保單課遺產稅，民眾不滿打行政官司，判決結果民眾多處於敗訴。
為何如此？財金官員說，民眾只要查詢「司法院法學資料檢索系統」，就可看到跟投資型保單有關的判決結果，以台中高等行政法院裁判字號：「94訴537」一案為例，行政法院的法官，在判決理由第四點寫得很清楚，投資型保單並非具有實質保險內容的保險契約。
法官為何認為投資型保單不具實質保險內容？官員解釋，所謂「保險」，意指保險公司以社會大眾共同繳納的保險金，來給付給受益人，對全體社會而言，具有共同分攤風險的重要意涵，也因此，稅法才會給予免稅優惠。
然而官員說，投資型保單的保險金給付，是透過金融商品操作後產生的價值，並非社會大眾透過繳保費分攤風險，悖離「保險」原意。
投資獲利 悖離「保險」原意
官員說，同樣買共同基金，透過銀行下單買，死亡了，要被課遺產稅，但透過投資型保單包裝後，卻不需課遺產稅，這樣公平嗎？
據悉，金管會雖為保險法主管機關，且依法有保險給付的定義權，但據悉，財政部仍將朝：投資型保單的投資所得，需納入遺產課稅方式，在被保險人死亡時，嚴格查緝是否有避稅行為。民眾若不服，可以打行政官司，但據判決結果，敗訴機率大。

本文作者為 PTT_CFP 版友 elvies。

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Δ-財務智商- 保險制度是社會的「利他」機制
                                                                                
                資料來源：udn理財會客室（http://0rz.tw/4f3ks）
                                                                                
                                                                                                                                                          
                                      【2007年6月26日】

本文作者為 PTT_CFP elvies。

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辛時有。風感、空感、大地感、
        辛越時、世界待思？
                                                                               
        、知出世界。
                                                                                
                                                                                                                                                               
                                                                             
                                                                                
Δ-台灣民眾---保險觀念與行為調查-
                                                                               
          資料來源：http://0rz.tw/253fK
                                               
                                 委託單位：財團法人保險事業發展中心
                                 受委託單位：世新大學財務金融系
                                 計畫主持人：郭迺鋒、郭敏華、簡仲明
                                                                               
                                                                               
                                                       【94 年6 月】

本文原作者 PTT_CFP elvies。

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Δ - 投保的步驟 - 每個步驟務必親自檢驗 -
                                                                               
                                                                               
           資料來源：早安財經（http://0rz.tw/e23gc）

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     落時、弁。
                                                                                
                                                                                                                                                                                                                                                                
                                                                                
Δ 五大訣竅，慎選你的財富顧問 -
            -怎麼挑選保險顧問-
                                                                                
     資料來源：天下雜誌群（http://0rz.tw/d83gK）
                                                                                
           【vol.20070701, Mon, 09 Jul, 2007】